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매년 5월이 되면 직장인과 사업자 모두가 마주하는 종합소득세 신고.
작년 납부한 세금 중 일부를 돌려받을 수 있는 환급 기회를 놓치고 계신 분들이 많습니다.
실제로 지난해 환급 신청을 하지 않아 평균 42만 원의 손해를 본 납세자가 전체의 23%에 달했습니다.
이번 글에서는 종합소득세 환급금 조회부터 신고 대상자 확인, 경비처리 방법까지 알기 쉽게 설명해 드립니다.
📌 바쁘신 분들은 아래에서 바로 환금금 조회를 하실 수 있습니다.👇
종합소득세 환급금 조회 방법
납부한 종합소득세 중 일부를 환급받을 수 있는 경우가 많습니다.
환급금 조회는 다음과 같이 진행할 수 있습니다.
- 홈택스 로그인 - 공동인증서 또는 간편인증으로 로그인
- '조회/발급' 메뉴 선택
- '연말정산/종합소득세'에서 '종합소득세 신고내역 조회' 클릭
- 해당 연도 선택 후 환급금 확인
종합소득세 환급금은 신고 후 즉시 지급되는 것이 아니라, 신고서 검토 후 약 2주~1개월 내에 등록된 계좌로 입금됩니다.
환급금 조회 시 처리 상태도 함께 확인하실 수 있습니다.
종합소득세 신고 대상자, 나도 해당될까?
종합소득세 신고는 모든 국민에게 해당되는 것이 아닙니다.
정확한 신고 대상자를 확인하셔야 불필요한 시간 낭비를 방지할 수 있습니다.
2025년 기준 종합소득세 신고 대상자는 다음과 같습니다.
- 사업소득이 있는 개인사업자
- 프리랜서 등 원천징수 대상 사업소득자
- 이자, 배당, 근로, 연금소득 등이 연간 2,000만원 초과인 경우
- 부동산 임대소득이 있는 경우
- 두 곳 이상에서 급여를 받는 근로소득자
특히 주의하실 점은 부업으로 수익이 발생한 경우도 종합소득세 신고 대상에 포함된다는 점입니다.
유튜브 수익, 주식 매매차익 등 모든 소득은 종합소득세 신고 대상이 될 수 있습니다.
2025 종합소득세 신고기간 및 방법
종합소득세 신고기간은 매년 5월 한 달간 진행됩니다.
2025년 신고기간은 다음과 같습니다.
| 구분 | 기간 | 방법 |
| 일반 신고 | 2025.5.1. ~ 5.31. | 홈택스, 모바일 홈택스, 세무서 방문 |
| 간편 신고 | 2025.5.1. ~ 5.15. | 홈택스 간편신고 서비스 |
| 성실신고 확읹도 | 2025.5.1. ~ 6.30. | 세무사 확인 후 신고 |
✅ 종합소득세 신고는 국세청 홈택스 웹사이트나 모바일 앱을 통해 편리하게 할 수 있습니다.
신고 마감일이 주말인 경우 다음 영업일로 연장되지만, 가급적 미리 신고하시는 것이 좋습니다.
종합소득세 절세를 위한 경비처리 방법
종합소득세 납부액을 줄이는 가장 효과적인 방법은 적절한 경비처리입니다.
사업자 유형별 경비처리 방법은 다음과 같습니다.
1. 일반사업자의 경비처리
일반사업자는 실제 지출한 비용을 증빙자료와 함께 경비로 인정받을 수 있습니다.
| 경비 항목 | 인정 범위 | 필요 증빙 |
| 재료비/상품매입비 | 100% | 세금계산서, 계산서 |
| 임대료 | 100% | 임대차계약서, 이체증 |
| 인건비 | 100% | 급여명세서, 원천징수영수증 |
| 광고선전비 | 100% | 세금계산서, 신용카드매출전표 |
| 접대비 | 연간 한도 있음 | 접대비 영수증, 신용카드매출전표 |
2. 간이과세자의 경비처리
간이과세자는 업종별로 정해진 기준경비율을 적용받거나, 증빙서류를 갖춰 실제경비를 공제받을 수 있습니다.
| 업종 | 기준경비율(2024년) |
|---|---|
| 도매업 | 79.4% |
| 소매업 | 84.2% |
| 제조업 | 77.8% |
| 음식점업 | 91.6% |
| 서비스업 | 73.5% |
3. 프리랜서의 경비처리
프리랜서는 원천징수 3.3%를 적용받지만, 종합소득세 신고 시 다양한 경비를 인정받아 세금을 환급받을 수 있습니다.
- 업무 관련 재료비, 도서구입비
- 사무실 임차료, 관리비
- 업무용 차량 유지비
- 업무 관련 교육비, 세미나 비용
- 접대비(한도 있음)
종합소득세 경비처리 시 반드시 증빙서류를 5년간 보관해야 합니다.
국세청의 세무조사 대상이 될 경우 증빙자료 제출을 요구받을 수 있습니다.
종합소득세 환급금 늘리는 특별한 팁
종합소득세 환급금을 최대화하는 방법은 다음과 같습니다.
- 카드소득공제 활용하기
세금 계산 시 신용카드, 체크카드 사용액의 일정 비율을 소득에서 공제받을 수 있습니다. - 연금저축 납입하기
연금저축은 최대 900만원까지 납입 가능하며, 납입액의 최대 16.5%를 세액공제받을 수 있습니다. - 의료비, 교육비 세액공제 챙기기
본인과 부양가족의 의료비, 교육비는 일정 비율로 세액공제가 가능합니다. - 기부금 공제 활용하기
법정기부금은 15~30%의 세액공제율이 적용됩니다.
종합소득세 신고 시 주의사항
종합소득세 신고 시 다음 사항에 주의하시기 바랍니다.
- 신고기간 내 미신고 시 20~40%의 가산세가 부과됩니다.
- 허위 경비 계상 시 탈세로 간주되어 세무조사 대상이 될 수 있습니다.
- 종합소득세 신고 자료는 최소 5년간 보관해야 합니다.
- 종합소득세 환급금은 신고일로부터 약 1개월 이내 지급됩니다.
마치며
지금까지 종합소득세 환급금 조회부터 신고 대상자 확인, 신고기간, 경비처리 방법까지 알아보았습니다.
종합소득세 신고는 복잡해 보이지만, 제대로 알고 준비한다면 상당한 환급금을 받을 수 있는 기회입니다.
올해 신고기간은 5월 1일부터 31일까지이니 미리 준비하셔서 불이익을 받지 않으시길 바랍니다.
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